誠信經營 Corporate Integrity

1. 本公司推動企業誠信經營,宣導及執行由財會部負責,並定期向董事會報告。

2. 為確保本公司所訂定之相關誠信道德等規範及作業程序是否均依規定辦理,稽核室每年不定期依內部控制制度稽核作業執行稽核,建立互相監督制衡機制。

3. 本公司新進人員報到時,均會於新進人員訓練說明會中說明本公司與誠信道德相關規範應遵循之行為,且經營管理階層與各部門主管會不定期於部門會議、產銷會議等,持續宣導與推動本公司相關誠信經營政策,以闡述誠信經營之重要性。

4. 本公司為落實與確保檢舉制度之執行,已於內部設置員工檢舉信箱及於公司內部網站建立相關利害關係人之檢舉管道等方式,予以落實檢舉制度之執行。

5. 本公司110年度未違反企業誠信經營守則之相關規範,已於110年11月10日於董事會提報。

落實誠信經營情形 :
評 估 項 目 運作情形(註1) 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾?
V (一) 本公司已訂定「誠信經營守則」,明定誠信經營之政策及作法。 (一) 無
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? V (二) 本公司所訂定「誠信經營守則」,已詳細規範禁止本公司董監事、經理人及所有員工從事任何於「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動。 (二) 無
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案? V (三) 本公司為落實誠信經營理念及政策,規範於「誠信經營守則」中防範不誠信行為方案之作業程序、行為指南及教育訓練、違反規定之懲戒及申訴制度,且落實執行。 (三) 無
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款?
V (一) 本公司對往來之客戶皆簽署保密條款。 (一) 無
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? V (二) 本公司推動企業誠信經營,宣導及執行由財會部負責,並定期向董事會報告。 (二) 無
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行? V (三) 本公司已訂定「誠信經營守則」及「道德行為準則」,並明訂防止利益衝突之政策並提供適當陳述管道。 (三) 無
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核? V (四)本公司由內部稽核單位定期將所發現之 內部控制缺失及異常事改善情形報告董事會及總經理。 (四) 無
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? V (五)本公司已訂定「誠信經營守則」,具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項,後續將規畫定期舉辦教育訓練。 (五)無顯著差異
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?
V (一) 本公司同仁檢舉可透過員工信箱,直接反應室各單位直屬主管及人事主管。 (一) 無
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制? V (二) 本公司「誠信經營守則」明定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制。 (二) 無
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? V (三) 本公司「誠信經營守則」明定對於檢舉人身分及檢舉內容應確實保密。 (三) 無
三、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?
V 本公司已於公開資訊觀測站,揭露本公司誠信經營之相關資訊,並於公司網站揭露誠信經營守則,網址如下 : https://www.yuan.com.tw/investor_relations/sincerity_managing.htm 無顯著差異。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:尚無重大差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形): 無。
七、公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:已將誠信經營守則上傳至公司網站 : 重要公司內規

註1:運作情形不論勾選 「是」 或 「否」,均應於摘要說明欄位敘明。